Nach der Fusion von Daimler-Motoren-Gesellschaft und Benz&Cie musste der Vorstand entscheiden, ob sie Luxusautos bauen sollten oder nur beliebte Fahrzeuge wie alle anderen.
Daimler bemerkte, dass es nur wenige deutsche Luxusautomobilhersteller gab, insbesondere den Maybach, und bestand darauf, Fahrzeuge für das obere Segment zu bauen, während Benz & Cie der Ansicht war, dass es keinen Markt für Luxusfahrzeuge gab. Am Ende trafen beide Seiten eine weise Entscheidung: Sie bauten auf dem gleichen Chassis Fahrzeuge für die breite Masse, den Typ 200, und für das obere Segment als Typ 260. Es war wie beim Basismodell und dem Vollversion. Optionsversion lange vor anderen Autoherstellern.

Die geschlossene Version des Typ 260 wurde als komplettes Fahrzeug mit den gleichen markanten Elementen von Mercedes-Benz gebaut. Es zeigte den flachen vertikalen Kühler mit erhöhter Oberseite und das dreizackige Sternabzeichen, das auf der Kühlerkappe angebracht war. Eine gerade Stange stützte die beiden elektrischen Scheinwerfer, die zwischen den vorderen Kotflügeln platziert waren. Bald bewies die DMG, dass ihre Entscheidung besser war, und das Modell 200 wurde eingestellt. Die Verkäufe der Version 260 überstiegen mehr als 50 Prozent der Version 200.

Aber DMG hat nicht einfach einen größeren Motor in das Auto eingebaut und viel teurer verkauft. Es vervollständigte die Kabine mit großen, bequemen, mit Leder gepolsterten Sitzen und Holzfurnieren an den Türverkleidungen. Sein Armaturenbrett, obwohl es auf dem gleichen Panel wie der 200 basierte, wies besser aussehende Oberflächen und Materialien auf.

Unter der Motorhaube des Typ 260 befand sich ein 2,6-Liter-Reihensechszylinder-Motor, der ruhiger lief als der im Typ 200 eingebaute. Obwohl er nur zwei Ponys mehr bot, wurde er von den Kunden viel mehr geschätzt.