Второе поколение Audi A3 было представлено в 2004 году, а для запуска версии S3 потребовалось еще два года.
В 2008 году весь модельный ряд прошел обновление в середине жизненного цикла.

Версии S для Audi начались с раллийного автомобиля S1 в 80-х годах. С тех пор все S-модели отличались двумя основными общими атрибутами: двигателями с турбонаддувом и системой полного привода, получившей название Quattro.

Audi S3 2008 года выпуска предлагался в 3- и 5-дверной версиях. Рестайлинговая модель отличалась новой передней панелью с решеткой радиатора Singleframe. В отличие от других моделей A3, решетка радиатора имеет семь вертикальных серебряных полос. Столько же светодиодов было установлено в каждой фаре для дневных ходовых огней. Со стороны алюминиевый вид дверных зеркал был стандартной чертой любой Audi S-модели. Несмотря на ту же платформу и ту же колесную базу, версия Sportback (5-дверная) была длиннее на 70 мм (2,75 дюйма).

Внутри S3 имел стандартные спортивные сиденья, но пара ковшеобразных сидений была доступна из списка опций. Алюминиевые педали, три разных стиля инкрустации и черная или серебристая отделка потолка создавали исключительно спортивный вид. В зависимости от версии кузова на задних сиденьях было больше или меньше места над головой.

Двигатель был 2,0-литровый бензиновый. Он отличался топливной системой с турбонаддувом и непосредственным впрыском топлива, что делало его более экономичным, а также более отзывчивым. В стандартной комплектации он сочетался с 6-ступенчатой механической коробкой передач, а в качестве опции предлагался 6-ступенчатый автомат (с двойным сцеплением). Система полного привода также была стандартной.