После слияния Daimler-Motoren-Gesellschaft и Benz&Cie правление должно было решить, должны ли они производить роскошные автомобили или просто популярные автомобили, как и все остальные.
Daimler заметил, что в Германии существует всего несколько производителей роскошных автомобилей, особенно Maybach, и настаивал на создании автомобилей для высшего сегмента, в то время как Benz & Cie считал, что рынка для роскошных автомобилей нет. В конце концов обе стороны приняли мудрое решение: на одном и том же шасси они построили автомобили для масс Typ 200, а для верхнего сегмента Typ 260. Это было похоже на то, как они сделали базовую модель и полноценную модель. версия вариант задолго до других автопроизводителей.

Закрытая версия Typ 260 была построена как полноценный автомобиль с теми же отличительными элементами от Mercedes-Benz. Он отличался плоским вертикальным радиатором с приподнятым верхом и значком в виде трехконечной звезды на крышке радиатора. Прямая перекладина поддерживала две электрические фары, расположенные между передними крыльями. Вскоре DMG доказала, что ее решение лучше, и от модели 200 отказались. Продажи версии 260 превысили продажи версии 200 более чем на 50 процентов.

Но DMG не просто поместила в машину двигатель большего размера и продала его намного дороже. Он завершил кабину большими удобными сиденьями с кожаной обивкой и деревянным шпоном на дверных панелях. Его приборная панель, хотя и была основана на той же панели, что и 200, отличалась более красивой отделкой и материалами.

Под капотом Typ 260 находился 2,6-литровый рядный шестицилиндровый двигатель, который работал более плавно, чем тот, что был установлен на Typ 200. Несмотря на то, что он давал всего на два «пони» больше, покупатели оценили его гораздо больше.