Audi A3’ün ikinci nesli 2004 yılında piyasaya sürüldü ve S3 versiyonunun piyasaya sürülmesi iki yıl daha sürdü.
2008’de, tüm seri bir orta yaşam döngüsü yenilemesinden geçti.

Audi’nin S versiyonları, 80’lerde S1 ralli arabasıyla başladı. O andan itibaren, tüm S modelleri iki ana ortak özelliğe sahipti: turboşarjlı motorlar ve Quattro adı verilen dört tekerlekten çekiş sistemleri.

2008 Audi S3, 3 ve 5 kapılı versiyonlarla sunuldu. Yeniden şekillendirilmiş model, tek çerçeveli ızgaraya sahip yeni bir ön cepheye sahipti. Diğer A3 modellerinden farklı olarak, ızgara yedi dikey gümüş çubukla tasarlandı. Gündüz sürüş farları için her bir fara aynı sayıda LED yerleştirildi. Yandan bakıldığında, kapı aynalarının alüminyum görünümü tüm Audi S modellerinde standart bir özellikti. Aynı dingil mesafesi ile aynı platformu paylaşmasına rağmen, Sportback (5 kapılı) versiyonu 70 mm (2,75”) daha uzundu.

İçeride, S3 standart spor koltuklara sahipti, ancak seçenekler listesinden bir çift kovalı koltuk mevcuttu. Alüminyum pedallar, üç farklı iç döşeme stili ve siyah veya gümüş tavan kaplaması, yalnızca sportif bir görünüm yarattı. Gövde versiyonuna bağlı olarak, arka koltuklar az ya da çok baş mesafesi sunuyordu.

Motor 2.0 litre benzinliydi. Turboşarjlı ve doğrudan enjeksiyonlu bir yakıt sistemine sahipti, bu da onu daha yakıt verimli ve aynı zamanda daha duyarlı hale getirdi. Standart olarak 6 ileri manuel ile eşleştirildi ve 6 ileri otomatik (çift kavramalı) bir seçenek olarak sunuldu. Dört tekerlekten çekiş sistemi de standarttı.