La segunda generación del Audi A3 se presentó en 2004 y se necesitaron otros dos años para que se lanzara la versión S3.
En 2008, toda la gama pasó por una actualización de la mitad de su ciclo de vida.

Las versiones S de Audi comenzaron con el coche de rally S1 en los años 80. A partir de entonces, todos los modelos S presentaban dos principales atributos comunes: motores turboalimentados y sistemas de tracción total, denominados Quattro.

El Audi S3 2008 se ofreció con versiones de 3 y 5 puertas. El modelo rediseñado presentaba una nueva fascia delantera con la parrilla de un solo marco. A diferencia de otros modelos A3, la parrilla fue diseñada con siete barras plateadas verticales. Se instaló la misma cantidad de LED en cada faro para las luces diurnas. Desde el lateral, el aspecto de aluminio de los retrovisores exteriores era una característica estándar de cualquier modelo S de Audi. A pesar de compartir la misma plataforma con la misma distancia entre ejes, la versión Sportback (5 puertas) era 70 mm (2,75”) más larga.

En el interior, el S3 presentaba asientos deportivos estándar, pero había un par de asientos de cubo disponibles en la lista de opciones. Los pedales de aluminio, tres estilos diferentes de incrustaciones y un techo interior negro o plateado crearon un aspecto exclusivamente deportivo. Según la versión de la carrocería, las plazas traseras ofrecían más o menos altura.

El motor era gasolina de 2.0 litros. Presentaba un sistema de combustible de inyección directa y turboalimentado, lo que lo hacía más eficiente en el consumo de combustible y también más receptivo. Iba acoplado de serie a una transmisión manual de 6 velocidades y se ofrecía como opción una automática de 6 velocidades (doble embrague). El sistema de tracción total también era estándar.