El Polo de 1999 es una versión renovada del modelo anterior lanzado en 1994 aunque el fabricante alemán Volkswagen dijo que nada menos que el 70 por ciento de este Polo es nuevo.
De hecho, el Volkswagen Polo recibió un par de piezas nuevas, como los faros y los paragolpes, así como algunos elementos interiores, la mayoría basados en el Volkswagen Lupo. Mientras tanto, Volkswagen modificó las características estándar del Polo e incluyó en este paquete la dirección asistida, las bolsas de aire dobles y el sistema ABS. Además, el fabricante llegó con un nuevo motor, un TDI de 1.4 litros y 3 cilindros, que se instaló en los hatchbacks de 3 y 5 puertas.