Après la fusion de Daimler-Motoren-Gesellschaft et de Benz&Cie, le conseil d’administration devait décider s’il devait construire des voitures de luxe ou simplement des véhicules populaires comme tout le monde.
Daimler a remarqué qu’il n’y avait que quelques constructeurs allemands de luxe, notamment la Maybach, et a insisté sur la construction de véhicules pour le segment supérieur, tandis que Benz&Cie considérait qu’il n’y avait pas de marché pour les véhicules de luxe. Au final, les deux parties ont pris une sage décision : sur le même châssis, ils ont construit des véhicules pour le grand public, le Typ 200, et pour le segment supérieur comme le Typ 260. C’était comme s’ils avaient fait le modèle de base et le full- version option bien avant les autres constructeurs.

La version fermée du Typ 260 a été construite comme un véhicule complet avec les mêmes éléments distincts de Mercedes-Benz. Il comportait le radiateur vertical plat avec dessus surélevé et l’insigne en étoile à trois branches monté sur le bouchon du radiateur. Une barre droite supportait les deux phares électriques placés entre les ailes avant. Bientôt, le DMG a prouvé que sa décision était meilleure et le modèle 200 a été abandonné. Les ventes de la version 260 ont dépassé plus de 50% de la version 200.

Mais DMG n’a pas simplement placé un plus gros moteur à l’intérieur de la voiture et l’a vendu beaucoup plus cher. Il a terminé la cabine avec de grands sièges rembourrés en cuir confortables et des placages de bois sur les panneaux de porte. Son tableau de bord, même s’il était basé sur le même panneau que le 200, présentait des finitions et des matériaux plus esthétiques.

Sous le capot, le Typ 260 était équipé d’un moteur six cylindres en ligne de 2,6 litres, qui tournait plus en douceur que celui installé dans le Typ 200. Même s’il ne fournissait que deux poneys de plus, il était beaucoup plus apprécié par les clients.