A segunda geração do Audi A3 foi lançada em 2004 e levou mais dois anos para que a versão S3 fosse lançada.
Em 2008, toda a gama passou por uma atualização do ciclo de meia-vida.

As versões S da Audi começaram com o carro de rali S1 nos anos 80. A partir de então, todos os modelos S apresentavam dois principais atributos comuns: motores turboalimentados e sistemas de tração nas quatro rodas, chamados Quattro.

O Audi S3 2008 foi oferecido com versões de 3 e 5 portas. O modelo reestilizado apresentava um novo painel frontal com a grade singleframe. Ao contrário de outros modelos A3, a grade foi projetada com sete barras verticais prateadas. O mesmo número de LEDs foi instalado em cada farol para as luzes diurnas. De lado, a aparência de alumínio dos espelhos das portas era um recurso padrão para qualquer modelo Audi S. Apesar de compartilhar a mesma plataforma com a mesma distância entre eixos, a versão Sportback (5 portas) era mais longa em 70 mm (2,75”).

No interior, o S3 apresentava assentos esportivos padrão, mas um par de assentos de balde estava disponível na lista de opções. Pedais de alumínio, três estilos diferentes de incrustações e um forro do tejadilho preto ou prateado criaram um visual exclusivamente desportivo. Dependendo da versão da carroceria, os bancos traseiros ofereciam mais ou menos espaço para a cabeça.

O motor era a gasolina de 2,0 litros. Ele apresentava um sistema de combustível turboalimentado e com injeção direta, o que o tornava mais eficiente em termos de combustível e mais responsivo também. Foi acoplado como padrão a um manual de 6 velocidades e um automático de 6 velocidades (embreagem dupla) foi oferecido como opção. O sistema de tração nas quatro rodas também era padrão.