Depois que a Daimler-Motoren-Gesellschaft e a Benz&Cie se fundiram, o conselho teve que decidir se deveriam construir carros de luxo ou apenas veículos populares como todos os outros.
A Daimler percebeu que havia poucas montadoras alemãs de luxo, especialmente a Maybach, e insistiu em construir veículos para o segmento superior, enquanto a Benz&Cie considerou que não havia mercado para veículos de luxo. No final, os dois lados tomaram uma decisão sábia: no mesmo chassi, construíram veículos para as massas, o Typ 200, e para o segmento superior, como o Typ 260. Foi como se eles fizessem o modelo básico e o full- versão opcional muito antes de outras montadoras.

A versão fechada do Typ 260 foi construída como um veículo completo com os mesmos elementos distintos da Mercedes-Benz. Ele apresentava o radiador vertical plano com topo elevado e o emblema de três pontas montado na tampa do radiador. Uma barra reta sustentava os dois faróis elétricos colocados entre os para-lamas dianteiros. Logo o DMG provou que sua decisão foi melhor, e o modelo 200 foi descartado. As vendas da versão 260 ultrapassaram mais de 50 por cento da versão 200.

Mas a DMG não colocou apenas um motor maior dentro do carro e o vendeu muito mais caro. Ele terminou a cabine com grandes e confortáveis bancos estofados em couro e folheados de madeira nos painéis das portas. Seu painel, embora baseado no mesmo painel do 200, apresentava acabamentos e materiais mais bonitos.

Sob o capô, o Typ 260 apresentava um motor de seis cilindros em linha de 2,6 litros, mais suave do que o do Typ 200. Embora fornecesse apenas mais dois pôneis, era muito mais apreciado pelos clientes.