Podría haber sido el automóvil más ilógico en su línea, pero el Lupo 3L era más que un automóvil urbano de bajo consumo de combustible; fue una declaración.
El Lupo era el automóvil más pequeño en la línea de Volkswagen en 1999. Mientras que otros fabricantes de automóviles intentaron convencer a los clientes de que los híbridos son el futuro, el fabricante de automóviles alemán apoyó la idea del diésel. Trabajó muy duro para desarrollar el vehículo de producción más eficiente en combustible del mundo, y tuvo éxito. Ni siquiera importaba que fuera demasiado caro para justificar su eficiencia de combustible. Sin embargo, el automóvil se vendió en cantidades importantes y ciertamente no por su bajo consumo de combustible sino por sus emisiones de CO2 muy bajas.

Para empezar, el Lupo 3L tomó su nombre por su eficiencia de combustible. Resultó un consumo medio de combustible de sólo 3 l/100 km (78,4 mph-EE. UU.), y ese fue un resultado sobresaliente desde todos los puntos de vista. Si bien el exterior se parecía mucho al Lupo estándar, algunas partes de la carrocería estaban hechas de aluminio y magnesio para ahorrar peso. Como resultado, era unos 100 kg (220 lbs) más ligero que el resto de la gama.

En el interior, había un conjunto diferente de asientos con marcos de magnesio y acolchado delgado para ahorrar peso. Volkswagen usó los materiales insonorizantes solo para el cortafuegos. No tenía aire acondicionado ni ningún sistema de sonido en el nivel de equipamiento estándar, pero la caja de cambios automática Tiptronic era estándar.

Debajo del capó, Volkswagen instaló un motor turbodiésel de tres cilindros y 1.2 litros. Era más ligero y ajustado para una máxima eficiencia. Pero, al final del día, ofrecía un 50% menos de consumo de combustible que su hermano TDI de 1.4 litros.